Amerykanie konsekwentnie modernizują Abramsy, tak aby sprawdzały się na współczesnym polu walki. Rozpoczęli zakrojoną na szeroką skalę modernizacją starszej wersji czołgu, czyli M1A1 (jego produkcja zakończyła się w 1992 r.), których ok. 4800 wciąż pozostaje w wyposażaniu armii amerykańskiej oraz piechoty morskiej. Program zintegrowanego zarządzania AIM (Abrams Integrated Mangement) ruszył w 1999 r. i zakładał całkowity remont czołgów, które po modernizacji miały zostać oddane z tzw. przebiegiem zerowym. W zakładach zbrojeniowych w Aniston w stanie Alabama czołgi są rozbierane na części pierwsze, po czym każda z nich jest dokładnie sprawdzana pod względem kondycji i możliwości ponownego użycia. W pojazdach montowany jest nowy silnik, wzmacnia się ich zawieszenie, a także montuje nowe, wzmacniane zubożonym uranem płyty pancerne, system obserwacji w podczerwieni FLIR drugiej generacji, zintegrowany system obronny VIDS, dalekosiężny, laserowy lokalizator celów, system identyfikowania i oznaczania własnych jednostek, nowe cyfrowe wyświetlacze, telefon do komunikowania się z oddziałami piechoty oraz ulepszony system obserwacyjny kierowcy. Czołgi są również przystosowywane do przetrwania skutków ataku bronią atomową, biologiczną i chemiczną (NBC).

SKUTECZNY CAŁĄ DOBĘ
Nowsza wersja Abramsa – M1A2 – których USA mają ok. 1170 sztuk, jest  modernizowana w ramach programu SEP (System Enhancement Package). Do standardu SEP zmodernizowano już ok. 300 czołgów M1A2, a docelowo ma ich być ponad 500. Pakiet SEP obejmuje ulepszenie pancerza czołowego najwyższej klasy kompozytami wzmacnianymi zubożonym uranem oraz pancerza chroniącego przedziały, w których znajduje się amunicja i zbiorniki paliwa. Pomocniczy generator prądu (APU) został przeniesiony pod tylny pancerz. Silnik i gazową turbinę zmodyfikowano tak, aby czołgi były jednostką wielopaliwową. Odnowiony Abrams jest również wyposażony w komputerowy system wykrywania usterek. Wieżyczka obserwacji dowódcy (CITV) oraz wizjery ładowniczego zostały wyposażone w system  FLIR drugiej generacji. Są w pełni stabilizowane i pozwalają na prowadzenie ognia podczas jazdy w dzień i w nocy. Szacuje się, że zdolności do wykrywania celów zarówno w nocy, jak i w trudnych warunkach atmosferycznych zwiększyły się dzięki temu o 70 proc., a zdolność skutecznego zniszczenia celu o 30 proc. Stanowisko kierowcy zostało wyposażone w szerokokątny wizjer termalny pozwalający na komfortowe prowadzenie czołgu w nocy. Nowe cyfrowe i kolorowe wyświetlacze mapy terenowej sprzężone są z systemem GPS i systemem nawigacji inercyjnej. Obraz sytuacji taktycznej wspomagany jest przez system informujący o położeniu czołgu (EPLRS), wysyłający dane przez system FBCB2 (Force XXI Battle Command, Brigade and Below). Jest to cyfrowy system dowodzenia pozwalający na przepływ informacji między żołnierzami i pojazdami a dowództwem brygady. Komputer pokładowy czołgu o tzw. otwartej architekturze pozwala na  zwiększanie jego możliwości operacyjnych w przyszłości.
Analizując doświadczenia z użycia bojowego Abramsów M1A2 SEP, opracowano nowszą wersję modyfikacji nazwaną SEP V2. Zakłada ona wprowadzenie nowszych wyświetlaczy cyfrowych,  wizjerów termicznych oraz telefonów pokładowych do bezpośredniej komunikacji z oddziałami piechoty. Do 2009 r. standard SEP V2 ma osiągnąć ponad 300 czołgów M1A2. W lutym 2008 r. firma General Dynamics Land Systems otrzymała kontrakt na modernizację 435 czołgów M1A1 Abrams do tego standardu.

POSTRACH MIAST
Doświadczenia związane z walkami w terenie zabudowanym doprowadziły do opracowania kompleksowej i wieloetapowej modernizacji czołgów Abrams, które wyposażone są w zestaw do walk miejskich TUSK (Tank Urban Survivability Kits).
Zarówno M1A1, jak i M1A2 mogą być wyposażone w boczny (kadłubowy) pancerz reaktywny. Z tyłu zostanie zamontowany tzw. pancerz listwowy, czyli kratownica chroniąca przedział silnikowy przed pociskami odpalanymi z RPG. Na wieży, w miejsce karabinu 12,7 mm obsługiwanego przez dowódcę, zostanie zamontowana sterowana z wnętrza czołgu wieżyczka typu Kongsberg Gruppen z karabinem 12,7 mm. Dodatkowo karabin M240B 7,62 mm obsługiwany przez ładowniczego otrzymał przeszkloną osłonę pancerną. Stanowiska karabinów będą miały wizjery termiczne sprzężone z  wyświetlaczem, co pozwoli prowadzić efektywny ostrzał w każdych warunkach atmosferycznych. Czołgi zostaną wyposażone w telefon do komunikacji z oddziałami piechoty. Kontrakt na dostawę elementów zestawu otrzymała firma General Dynamics. Amerykanie planują wyposażyć w zestawy ok. 500 czołgów.
Do walki w terenie zabudowanym oraz do zwalczania piechoty i lekkich pojazdów czołgi Abrams używają kanistrów M1028 kalibru 120 mm. Na początku 2005 r. firma General Dynamics Ordnance and Tactical Systems otrzymała kontrakt na dostawę dla armii 3,6 tys. sztuk takich kanistrów. Każdy z nich zawiera 1100 stalowych kulek, które po wystrzeleniu kanistra z lufy rozpryskują się na dystansie ok. 600 m. Kanister wystrzelony z odległości 75 m w kierunku betonowej ściany jest w stanie wybić w nim otwór wielkości człowieka.